NISA

NISA（少額投資非課税制度）とは？

NISAとは2014年1月1日からスタートした少額投資非課税制度で、投資がはじめての方やムリなく投資を始めたい方に適した制度です。

税制上のメリット

日本では、投資から得られた利益や分配金・配当金に対して、通常20.315％（※1）の税金が掛かりますが
NISAを利用すると、税金がかかりません。

【税金の計算例】

100,000円×20.315%=20,315円（税金）

• （※1）譲渡益税（20％）に復興特別所得税が加算され20.315％となります。
• （※2）手数料は加味していません。

動画による解説はこちら

NISAのポイント

• 変更点1

  配当金や売買益が非課税！

  NISA口座を通じて上場株式や株式投資信託に投資すると、本来は20.315%課税される配当金および売買益等が非課税となります。

• 変更点2

  制度は恒久で非課税保有期間は無期限！

  制度は恒久的で非課税保有期間が無期限のため、生涯にわたって安定的に資産形成することができます。

• 変更点3

  個人のライフプランに合わせた資産形成が可能！

  年間240万円まで幅広い対象商品に投資できる「成長投資枠」と、年間120万円まで積立投資ができる「つみたて投資枠」は併用が可能なため、投資方針に応じて柔軟な活用ができます。

• 変更点4

  生涯投資枠を新たに設定し再利用が可能

  一人当たり上限1,800万円(うち成長投資枠は1,200万円まで)の生涯投資枠が設けられ、NISA口座で買付けた商品を売却した場合、取得価額分だけ翌年に非課税投資枠が復活します。

さまざまなNISA活用方法

• 1. 中長期の成長が期待される中小型株

  いちよし証券グループのリサーチ部門であるいちよし経済研究所は、中小型成長企業および新興市場企業に特化した調査を行いお客様へ情報提供いたします。

  いちよし経済研究所のHPはこちら

• 2. 好利回りの配当が期待できる株式

  いちよし証券では東証プライム上場で、時価総額5,000億円以上、かつ今期予想配当利回りが2.00％以上の株式の中から

  • 企業業績の安定性
  • 業績が伴った株主還元策
  • 配当の継続性

  といった条件を満たすと当社が判断する株式を選出し、ご案内しています。

• 3. 投信るいとうで毎月コツコツ積み立て

  投資信託の投資には毎月の自動積立をご検討ください。口座管理料、購入時手数料は無料です。

いちよしの投信るいとう自動積立のページはこちら

（ご参考） 毎月5万円を年利5%で20年間つみたてた場合のシミュレーション

（ご参考） 複利運用の効果

複利運用とは、利息などで得た利益を投資した元手に加えて再投資していく方式のことです。こうすることで利益が投資にまわりさらに利益を生む好循環が期待できます。そしてこの期間が長くなればなるほど、雪だるま式に資産がふえていくことになります。

運用する元本が毎年ふえるため、利子も比例してふえる

• 1万円を元本とし、利回り5%（税引前）で5年間運用したと仮定した場合
• 手数料・税金等は考慮していません。

（ご参考） ドル・コスト平均法の活用 ～時間分散で値動きリスクを平準化～

投資には値上がり、値下がりといった値動きのリスクがありますが、毎月一定額ずつ購入することにより、基準価額が上昇している時には少ない口数を、基準価額が下落している時には多い口数を買い付けることになります。

この投資手法を「ドル・コスト平均法」といいます。ドル・コスト平均法は、毎月「一定金額ずつ」購入することで、毎月「口数」を決めて購入するよりも平均買付コストを低く抑えられ、価格変動リスクの分散効果が期待できます。

ドル・コスト平均法の効果

毎月 1万円 ずつ積み立てた場合

毎月 1万口 ずつ積み立てた場合

• 合計購入口数 5万口
• 合計購入金額 50,000円
• 1万口あたり購入金額 約10,000円

• 上記はあくまでもシミュレーションです。必ずしもこの効果になるとは限りません。

NISA取扱い商品

ドリコレNISA

• 100万円 から新規契約が可能です。
• 世界のさまざまな資産クラス に投資信託を通じて 分散投資 します。

• 月々1万円 からお気軽にお申し込みが可能です。

いちよし・グローバル株式ファンド(愛称：いちばん星)

いちよし証券が単独で販売を行うノーロードの投資信託

国内外の「割安株」「中小型株」に着目 した運用を行います。
購入時手数料は無手数料 です（ノーロード・ファンド）。

成長投資枠 取扱い投資信託一覧

投資先で選ぶ

• 国内株式

  ファンド名	購入時手数料(税込)※	信託報酬(年率・税込)	投信るいとう対象
  いちよし中小型成長株ファンド(あすなろ)	3.30%	1.584%	〇
  いちよしジャパン成長型ファンド(天の川)	3.30%	1.584%	〇
  いちよしＳＤＧｓ中小型株ファンド	3.30%	1.584%	〇
  いちよしインフラ関連成長株ファンド（ジャパン・インフラ）	3.30%	1.914%	〇
  いちよし ジャパン・ベンチャー・ファンド	3.30%	1.870%	〇
  いちよし 公開ベンチャー・ファンド	3.30%	1.870%
  日本中小型成長株アクティブ・ファンド（ニッポンの翼）	3.30%	1.914%	〇
  日本復活成長株ファンド（ニッポンの輝）	3.30%	1.914%	〇
  株式インデックス ２２５	2.20%	0.682%	〇
  好配当日本株式 オープン	3.30%	1.21%
  フィデリティ・日本配当成長株・ファンド（分配重視型）	3.30%	1.188%
  インベスコ 店頭・成長株オープン	2.20%	1.1%
  インデックスファンドＪＰＸ日経４００	2.20%	0.605%	〇
  ニッセイＪＰＸ日経４００アクティブファンド	3.30%	1.584%
  ニッセイＪＰＸ日経４００アクティブファンド（資産成長型）	3.30%	1.584%	〇

  • 購入金額に対する利率

• 海外株式

  ファンド名	購入時手数料(税込)※	信託報酬(年率・税込)	投信るいとう対象
  いちよし・グローバル株式ファンド（いちばん星）	無手数料	1.232％程度※2 実績報酬 5.5%※3	〇
  いちよし・インベスコ 世界中小型成長株ファンド（なないろ）	3.30%	1.760％程度※2	〇
  キャピタル世界株式ファンド	3.30%	1.701％程度※2	〇
  キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）	3.30%	1.701％程度※2
  キャピタル世界株式ファンド年２回決算（分配重視）	3.30%	1.701％程度※2
  キャピタル世界株式ファンド年２回決算（分配重視／限定為替ヘッジ）	3.30%	1.701％程度※2
  ピクテ・グローバル・インカム株式ファンド（１年決算型）	3.30%	最大1.81％程度※2	〇
  ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド（３ヵ月決算型）	3.30%	1.65%
  ピクテ・メジャー・プレイヤーズ・ファンド（３ヵ月決算型）	3.30%	1.65%
  ブラックロック・ゴールド・ファンド	3.30%	2.20%	〇
  ブラックロック天然資源株ファンド	3.30%	1.903%
  グローバル・ヘルスケア＆バイオ・オープンＢコース	3.30%	2.420%
  米国製造業株式ファンド	3.30%	1.87%	〇
  米国製造業株式ファンド（年4回決算型）	3.30%	1.87%
  ＧＳ米国成長株集中投資ファンド 年２回決算コース	3.30%	2.0075%	〇
  ＧＳ米国成長株集中投資ファンド 年４回決算コース	3.30%	2.0075%
  米国ＮＡＳＤＡＱオープン Ａコース（為替ヘッジあり）	3.30%	1.694%	〇
  米国ＮＡＳＤＡＱオープン Ｂコース（為替ヘッジなし）	3.30%	1.694%	〇
  アメリカン・ドリーム・ファンド	3.30%	2.585%
  ＵＳマイクロキャップ株式ファンド	3.30%	2.134%	〇
  フィデリティ・米国優良株・ファンド	3.30%	1.639%
  マニュライフ・カナダ株式ファンド	3.30%	1.947%
  ＨＳＢＣ インドオープン	3.30%	2.20%	〇
  ＨＳＢＣ インド・インフラ株式オープン	3.30%	2.09%	〇
  ＨＳＢＣ ブラジルオープン	3.30%	2.09%	〇
  ＨＳＢＣ チャイナオープン	3.30%	1.9799%程度※2	〇
  ＨＳＢＣ ＢＩＣｓオープン	3.30%	2.03％程度※2
  ＨＳＢＣ 新ＢＩＣｓファンド	3.30%	2.03％程度※2
  アジア・ヘルスケア株式ファンド	3.30%	1.805%程度※2
  ピクテ新興国インカム株式ファンド（１年決算型）	3.30%	最大2.015%程度※2	〇
  ピクテ・グローイング新興国株式ファンド（１年決算型）	3.30%	最大1.7715%程度※2	〇

• REIT

  ファンド名	購入時手数料(税込)※	信託報酬(年率・税込)	投信るいとう対象
  野村Ｊリートファンド	2.75%	1.1%	〇
  Ｊ−ＲＥＩＴオープン（年４回決算型）	2.75%	1.1%
  フィデリティ・ＵＳリート・ファンド 資産成長型Ｃ（為替ヘッジあり）	2.75%	1.463%	〇
  フィデリティ・ＵＳリート・ファンド 資産成長型D（為替ヘッジなし）	2.75%	1.463%	〇
  フィデリティ・ＵＳリート・ファンド（隔月決算型）（為替ヘッジなし）	2.75%	1.452%
  三井住友・グローバル・リート・オープン（１年決算型）	2.75%	1.749%	〇
  Ｊリート・アジアミックス・オープン（資産成長型）	2.75%	1.606%	〇

• バランス

  ファンド名	購入時手数料(税込)※	信託報酬(年率・税込)	投信るいとう対象
  いちよし日本好配当株＆Ｊリートファンド 資産成長型（明日葉）	2.75%	1.364%	〇
  いちよし日本好配当株＆Ｊリートファンド年４回決算型（明日葉）	2.75%	1.364%
  フランクリン・テンプルトン・米国連続増配株ファンド（３ヵ月決算型）	3.30%	1.694%
  フランクリン・テンプルトン・米国連続増配株ファンド（年２回決算型）	3.30%	1.694%	〇
  フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド（年２回決算型）	3.30%	1.826%	〇
  東京海上・円資産バランスファンド（年１回決算型）	1.10%	0.924%
  人生１００年時代・世界分散ファンド（資産成長型）	1.65%	最大1.588％※2	〇
  人生１００年時代・世界分散ファンド（３％目標受取型）	1.65%	最大1.588％※2
  人生１００年時代・世界分散ファンド（６％目標受取型）	1.65%	最大1.588％※2

• 債券

  ファンド名	購入時手数料(税込)※	信託報酬(年率・税込)	投信るいとう対象
  ダイワ日本国債ファンド（年１回決算型）	0.55%	0.77%以内
  グローバル・ソブリン・オープン（３ヵ月決算型）	1.65%	1.375%
  ＤＷＳ グローバル公益債券ファンド（年１回決算型）Ｃコース（為替ヘッジあり）	1.65%	1.584%	〇
  ＤＷＳ グローバル公益債券ファンド（年１回決算型）Ｄコース（為替ヘッジなし）	1.65%	1.584%	〇
  グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジありコース	0.55%	0.561%
  グローバル変動金利債券ファンド 円ヘッジなしコース	0.55%	0.561%
  フランクリン・テンプルトン・オーストラリア債券ファンド（年２回決算型）	2.75%	1.375%	〇
  ＵＢＳグローバルＣＢオープン（年１回決算型・為替ヘッジあり）	2.75%	1.635％程度※2	〇
  ＵＢＳグローバルＣＢオープン（年１回決算型・為替ヘッジなし）	2.75%	1.635％程度※2	〇

• コモディティ

  ファンド名	購入時手数料(税込)※	信託報酬(年率・税込)	投信るいとう対象
  ゴールド・ファンド（為替ヘッジあり）	2.20%	0.407%	〇
  ゴールド・ファンド（為替ヘッジなし）	2.20%	0.407%	〇

つみたて投資枠 取扱い投資信託一覧

投資先で選ぶ

• 国内株式

  ファンド名	信託報酬(年率・税込)
  つみたて日本株式（日経平均）	0.198%
  三井住友・ＤＣつみたてＮＩＳＡ・日本株インデックスファンド	0.176%
  ｉＦｒｅｅ ＪＰＸ日経４００インデックス	0.2145%
  年金積立 Ｊグロース	0.902%

• 海外株式

  ファンド名	信託報酬(年率・税込)
  つみたて先進国株式	0.220%
  つみたて新興国株式	0.374%
  三井住友・ＤＣつみたてＮＩＳＡ・全海外株インデックスファンド	0.275%
  ｉシェアーズ 米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）インデックス・ファンド	0.0938％程度※2
  キャピタル世界株式ファンド（ＤＣ年金つみたて専用）	1.085％程度※2
  野村インデックスファンド・米国株式配当貴族	0.55%以内

• バランス

  ファンド名	信託報酬(年率・税込)
  つみたて４資産均等バランス	0.242%
  つみたて８資産均等バランス	0.242%

よくあるご質問（Ｑ＆Ａ）

• NISA口座を他の金融機関に開設していますが、いちよし証券に変更できますか？

  • 金融機関の変更を希望されるお客様は、変更したい年の前年の10月1日から変更したい年の9月30日までに次の手続により金融機関を変更することができます。
    • 変更前の金融機関に「金融商品取引業者等変更届出書」を提出し「勘定廃止通知書」の交付を受ける。
    • 変更しようとする金融機関（いちよし証券）に上記①の「勘定廃止通知書」及び「非課税口座開設届出書」を提出する。
  • 変更したい年の1月1日以降、変更前の金融機関で変更したい年のNISA非課税枠を使った買付けがあった場合、その年については金融機関を変更することはできません。

• 他の金融機関からNISA口座を変更する場合、変更前の金融機関のNISA口座で保有している上場株式等の配当金や売買益は非課税の対象となりますか？

  変更前の金融機関のNISA口座で保有されている上場株式や株式投資信託等の配当金等や売買益については、引き続き非課税の適用が受けられます。

• NISA口座で保有している上場株式の配当金を非課税にするには何か手続きが必要ですか？

  株式の配当金の受取方法を「株式数比例配分方式」でお申込みいただく必要があります。お申込み手続きにつきましては最寄りの支店またはいちよしNISAお問い合わせ専用ダイヤル（0120-757-144）までお問合せください。

  株式比例配分方式： 証券口座で配当金を受取る方式です。複数の証券会社に口座をお持ちの場合、各証券会社の保有残高にあわせてそれぞれの証券口座に配当金が入金されます。

• 投資信託の分配金は非課税となりますか？

  株式投資信託の分配金には、「普通分配金」と「元本払戻金（特別分配金）」があります。

  普通分配金は、投資信託の元本の運用により生じた収益から支払われる利益であり、NISA口座では非課税となります。
  一方、元本払戻金（特別分配金）は、「投資した元本の一部払い戻し」に当たるため、そもそも課税の対象外であり NISA口座の非課税のメリットはありません。

  	分配金の種類	課税の有無
  普通分配金	投資信託の元本の運用より 生じた利益から支払われる分配金	NISA口座では非課税
  元本払戻金 （特別分配金）	投資した元本の一部払い戻し	利益ではないため課税の対象外

• 2023年末までにNISA口座で購入した保有商品は、2024年以降の新NISA口座に移行（ロールオーバー）されますか？

  2023年末までにNISA口座で購入した保有商品は、非課税期間満了後、2024年以降の新NISA口座へロールオーバーすることはできません。

  ロールオーバー： 非課税期間が満了した保有商品を、翌年のNISA非課税投資枠へ移して非課税期間を延長させる手続きのこと