いちよしのNISANISA

いちよしのNISA(少額投資非課税制度)

いちよしのNISA

「NISA」とは、2014年1月1日よりスタートした個人投資家向けの「少額投資非課税制度」です。
英国で広く普及している「Individual Savings Account(個人貯蓄口座)略称ISA」の口座と制度を参考につくられ、日本版ISAと呼ばれることもあります。

上場株式や投資信託等の配当金や売買益が非課税となる制度です。

※1 税率は復興特別所得税を含めると20.315%となります。

※2 NISA口座で保有している上場株式等の配当金を非課税にするためには、配当金の受取り方を「証券会社で受取る方式(株式数比例配分方式)」にする必要があります。

「いちよしのNISA」は投資対象の金融商品が豊富です。

NISA比較

口座開設について
つみたてNISA NISA ジュニアNISA
対象者 日本在住で20歳以上(※1) 日本在住で0歳~19歳(※2)
必要提出書類 マイナンバー(※3)
金融機関変更 不可
お取引について
取引主体者 口座名義人(ご本人) 原則、親権者等
年間投資上限 40万円/年 120万円/年 80万円/年
購入時手数料 なし あり(※4) なし(※4)
対象商品 公募株式投資信託のうち一定基準を満たした銘柄 上場株式、公募株式投資信託、ETF、上場REIT、ETNなどの原則全銘柄
投資可能期間 2018年1月~2037年12月末まで 2023年12月末まで
非課税期間 投資した年から最長20年
(最大800万円)
投資した年から最長5年
(最大600万円)
ロールオーバー
(保有商品の移行)
不可(※5) (※5)
払出制限 なし 18歳まで払出不可(※6)

「NISA(2018年~)」と「つみたてNISA」の併用は出来ません。どちらかをお客さまが選択する必要があります。

※1 NISA口座を開設される年の1月1日現在で満20歳以上の居住者等に該当するお客さまがお申込みいただけます。

※2 ジュニアNISA口座を開設される年の1月1日現在で19歳以下の居住者等に該当するお客さまがお申込みいただけます。

※3 別途、口座開設届出書が必要になります。2018年分以降の口座開設より、住民票等を不要としマイナンバーに一本化する手続きへと変更されました。

※4 いちよし証券でお申込みの場合。

※5 NISAからつみたてNISAへのロールオーバー及びつみたてNISAからNISAへのロールオーバーは制度上認められていません。

※6 災害時等を除き、途中で払出し(出金等)をされた場合には、生じた利益に対して遡及して課税されます。

詳しくは、日本証券業協会「みんなにいいさ!NISAにいいさ!!」

NISA NEWS

2017.11.16
つみたてNISAをはじめる方へ(2017年内手続用)
2017.09.12
はじめませんか?資産形成「つみたてNISA」
2017.08.15
NISA口座に係るマイナンバーの告知
2017.06.14
NISA口座を開設している証券会社にマイナンバーをご提供されていない方へのおねがい
2015.10.01
マイナンバー提示のお願い
2015.10.01
平成28年からNISAの制度が変わります!
2015.10.01
新しいNISAが始まる!?ジュニアNISAの開始?
2015.10.01
NISA口座の金融機関の変更・再開設をされるお客様へ
2015.10.01
NISA口座における上場株式の配当金等受取方式に関する注意事項

詳しくは、支店アドバイザーまでお問合せください。

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本資料はNISAについて最新の税制に基づいて作成したものですが、情報の正確性・完全性を保障するものではありません。税制は将来変更されることがあります。税制に関する具体的な対策については所轄税務署や税理士等専門家にご相談ください。

有価証券投資は経済動向や相場の状況の変化により損失を生じることがあります。商品ごとにリスクや手数料等の費用は異なりますので、契約締結前書面等をよくお読みください。また投資に関する最終判断・決定はお客様ご自身でなさるようお願いいたします。

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